信用的形式主要有：

　�。�1）商業(yè)信用：企業(yè)在正常的經(jīng)營活動和商品交易中由于延期付款或預(yù)收帳款所形成的企業(yè)常見的信貸關(guān)系。

　　商業(yè)信用的形式主要有：賒購商品、預(yù)收貨款和商業(yè)匯票。

　　在發(fā)生商業(yè)信用過程中，一般要“立字為據(jù)”作為債權(quán)債務(wù)關(guān)系的證明，如商業(yè)票據(jù)。商業(yè)信用的積極意義是有利于促進商品銷售，但存在范圍有限的局限性。

　　（2）銀行信用：

　　銀行信用是由商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)授給企業(yè)或消費者個人的信用。在產(chǎn)品賒銷過程中，銀行等金融機構(gòu)為買方提供融資支持，并幫助賣方擴大銷售。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)以貨幣方式授予企業(yè)信用，貸款和還貸方式的確定以企業(yè)信用水平為依據(jù)。商業(yè)銀行對不符合其信用標準的企業(yè)會要求提供抵押、質(zhì)押作為保證，或者由擔保公司為這些企業(yè)做出擔保。后一種情況實質(zhì)上是擔保公司向申請貸款的企業(yè)提供了信用，是信用的特殊形式。

　　銀行信用與商業(yè)信用相比具有以下特點：

　�、�。銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的。銀行貸放出去的已不是在產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中的商品資本，而是從產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)過程中分離出來的暫時閑置的貨幣資本，它克服了商業(yè)信用在數(shù)量規(guī)模上的局限性；

　�、凇ｃy行信用的借貸雙方是貨幣資本家和職能資本家。由于提供信用的形式是貨幣，這就克服了商業(yè)信用在使用方向上的局限性；

　�、�。在產(chǎn)業(yè)周期的各個階段上，銀行信用的動態(tài)與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)往往不相一致。

　　與商業(yè)信用相比，銀行信用具有以下優(yōu)勢：

　�、�。克服商業(yè)信用局限性。

　　上游企業(yè)貸給下游企業(yè)，也可下游貸給上游。可小額聚成大額，也可大額分散成小額。滿足長、中、短貸款的不同需要。

　�、�。規(guī)模大、成本低、風險小。

　�、勰軌騽�(chuàng)造信用。發(fā)放貸款給企業(yè)，企業(yè)根據(jù)需要，可再次貸款給其他企業(yè)。

　　銀行信用包括三個方面：一是銀行以吸收存款、辦理結(jié)算等形式，籌集社會各方面的閑散資金；二是通過貸款等形式運用所籌集到的資金；三是銀行為商品交易雙方提供信用保障，如提供保函、信用證服務(wù)等，也是以銀行持有的貨幣資金做保障。

　　銀行信用是目前主要的信用形式，可以彌補商業(yè)信用的不足，是國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟的重要手段。例如，通過貸款的擴張和收縮，調(diào)控經(jīng)濟發(fā)展的速度；通過調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，帶動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整等等。此外，商業(yè)信用和國家信用等形式的發(fā)展往往依賴銀行信用的支持。例如，商業(yè)票據(jù)往往要到銀行辦理貼現(xiàn)，國民經(jīng)濟中的貨幣結(jié)算一般要通過銀行完成。

　�。�3）國家信用：是以國家為主體進行的一種信用活動。國家按照信用原則以發(fā)行債權(quán)等方式取得的信用。

　�。�4）消費信用；是由商業(yè)企業(yè)、商業(yè)銀行以及其它信用機構(gòu)以商品形態(tài)向消費者個人提供的信用。目的是解決消費者支付能力不足的困難，重要用于耐用消費品、支付勞務(wù)費用和購買住宅等方面的需要。

　　消費信用有兩種類型：一是類似商業(yè)信用，由企業(yè)以賒銷或分期付款方式將消費品提供給消費者；二是屬于銀行信用，由銀行等金融機構(gòu)以抵押貸款方式向消費者提供資金。消費信用的作用主要是促進商品流通，引導居民消費。

　　（5）民間信用：民間信用是民間個人之間的借貸往來。它主要分散在城鄉(xiāng)居民群眾中，尤其是農(nóng)村。民間信用有以貨幣形式提供的，也有以實物形式提供的。民間信用在方式上比較靈活、簡便，可隨時調(diào)節(jié)個人之間的資金余缺，能在一定范圍內(nèi)彌補銀行信用的不足。但由于它具有利潤高、手續(xù)不夠齊備、隨意性大、風險大、分散性和盲目性等特點，必須正確引導和加強管理。